企业上市辅导不是企业上市的审核程序

4月30日，证监会新闻发言人高莉在例行新闻发布会上表示，证监会起草了《首次公开发行股票上市监管条例（征求意见稿）》（以下简称证监会）。 《征求意见稿》），向社会公开征求意见。

指导制度是《证券发行上市保荐管理办法》规定的重要基础制度。高莉表示：“保荐人的辅导工作一直对提高拟上市公司规范运作水平，促进上市公司董事、监事和高级管理人员树立诚信、自律和法律意识发挥着重要作用。拟上市的公司。”

为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发[2020]14号）有关要求，进一步规范辅导相关工作，充分发挥属地监管作用发挥派出机构优势，夯实中介机构职责，从源头上完善上市公司。质量，积极创造条件，稳步推进市场化登记制度改革。

在总结各派出机构多年实践的基础上，征求意见稿强调了以下原则：

一、是统一标准。系统梳理各派出机构的制度和做法，充分吸收经市场检验的成熟做法，规定企业上市辅导目的、辅导期限、受理方式、受理期限等辅导制度的主要安排，从而实现规则适用的统一协调，减少自由度。自由空间。

二、是定位明确。指导工作主要是推动拟上市公司提高规范化水平，鼓励相关人员树立正确观念，熟悉规则和相关情况。辅导受理是对保荐人辅导工作的开展情况和有效性进行评价，不判断辅导对象是否符合上市条件。因此，辅导受理不是公司上市的审核程序。

三、是高效便捷。在细化统一的基础上，简化辅导受理标准，减少不必要的手续，明确各环节时限，利用信息化手段提高监管效率，让各方参与对市场引导和监督工作形成合理预期。

证监会认多层次资本市场的一部分。

指导验收应当评价指导机构指导工作的开展情况和有效性，但不对指导对象是否符合发行上市条件作出实质性判断。

指导机构、证券服务机构及其相关人员应当勤勉尽责，诚实守信，按照有关法律、法规和规范性文件的要求开展工作。

对辅导机构和辅导对象，应当签订书面辅导协议，明确约定双方的权利和义务。辅导协议可以包括以下内容： 辅导人员的组成；辅导对象拟辅导的人员范围；辅导方式、辅导时间及各阶段工作重点等。

同时，在企业上市辅导受理过程中，发现有下列情形之一的，派出机构应当要求辅导机构予以规范：一是辅导机构未勤勉尽责，诚实守信，不符合相关法律法规和规范性文件的要求 二是辅导机构未能督促导师形成良好的公司治理结构、规范的基础会计工作和有效的内部控制制度。

此外，派出机构如需要监管的，应通知辅导机构并说明理由。规范要求应一次性通知辅导机构，规范要求。